澳洲未來20年料有3.5 兆元遺產 團體籲重設遺產稅

有團體認為,對富人死後轉移的遺產徵稅可以減少澳洲的不平等。

Diverse group of men, women, and children standing in sunny back yard of modern one-story home, talking and drinking as meat cooks on grill.

有團體籲重設遺產稅。 Source: Getty / JohnnyGreig

澳洲是主要經濟體中,少數不對那些從死去的人獲得的財富的人徵稅的國家之一,但一些非牟利組織認為,是政府是時候要考慮這樣做。

澳洲社區組織Anglicare Australia 在一份新報告中指出,遺產稅將「提供更公平的財富分配制度,防止財富過度集中在社會的有限部份」。

另外,提倡不同世代的公平的智庫Think Forward在今個星期呼籲政界人士「對財富徵稅,而不是對工作徵稅」,以便年輕人獲得更公平的機會。

澳洲曾經徵收州和聯邦遺產稅,但由於被視為不受選民歡迎,在 20 世紀 70 年代末被廢除。

澳洲重大財富轉移

格里菲斯大學(Griffith University)的研究人員去年估計,澳洲人將在未來 20 年內繼承約 3.5 兆元的遺產,這是澳洲歷史上最大規模的財富轉移。

平均而言,每位受益人預計將繼承約 32 萬元。

根據市場研究公司 CoreData 的分析,澳洲在嬰兒潮世代出生的 400 萬,通常被認為是 1946 年至 1964 年出生的人,估計擁有約 4.9 兆元的財富。

Anglicare的報告指出,澳洲的稅收制度「在資產豐富的家庭,和那些必須完全依賴工資的家庭之間,造成日益加深的經濟鴻溝」。

Anglicare 的報告認為,澳洲已成為其他國際經濟合作暨發展組織(OECD)的國家中的異類。在 38 個OECD國家中,有 24 個國家徵收遺產稅。

2020年,遺產稅約佔法國GDP的1.5%,比利時為0.9%,德國為0.7%。

批評者認為,徵收遺產稅相當於雙重徵稅,因為資產都已繳納入息稅Income TAX)或資產增值稅(Capital Gains Tax)。
Anglicare 的報告提出幾種稅收模式,包括僅適用於高價值遺產的遺產稅。

在這種情況下,價值超過 200 萬元的遺產將被徵稅,以保護較小的遺產。這個門檻比英國的遺產稅高,英國遺產稅對死者的財產、高於 325,000 英鎊(644,000 元),徵收 40% 的稅,

根據 Anglicare 的報告,另一種模式是引入更廣泛的資本利得稅,特別是解決繼承資產的未實現收益問題。

Anglicare行政總監錢伯斯(Kasy Chambers)也呼籲對免稅轉移給親屬的高額退休金餘額徵稅。

她指「退休金應該是為退休提供資金」。

「政府必須恢復退休金的目的,並阻止制度成為另一種方式讓有錢人積累財富,並在不支付應付部份的情況下傳承財富」。

Anglicare 報告指出,與入息稅稅率相比,從資產增值稅、房地產投資和遺產中獲取收入的人所面臨的有效稅率要低得多,「進一步加劇貧富差距」。

年輕工人處於不利地位

在今年的聯邦選舉之前,稅收優惠可能會成為熱門話題。

智庫Think Forward行政總裁 Thomas Walker 指出,近 50% 的選民將是千禧世代和 Z 世代,他表示,百萬富翁「比剛開始生活的年輕人更能獲得回報」。

他說「我們必須結束這種讓年長的富裕人群積累更多財富的情況,剝奪年輕一代建立經濟保障的機會」。

「年輕的澳洲人感覺步向富裕的階梯已經在他們面前被拉走,我們的領導人必須將階級再次放下」。


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Published 14 February 2025 12:34pm
By Madeleine Wedesweiler
Source: SBS


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