Đối với nhiều người Úc, số tiền hoàn thuế là một khoản tiền lớn được mong đợi từ lâu.
Nhưng dù bạn tự khai thuế hay nhờ đại diện khai thuế (tax agent) trợ giúp thì cũng không nên mạo hiểm.
Hãy cảnh giác với các ‘mẹo khai thuế’
1. Đừng vì cái lợi nhỏ mà mất nhiều tiền hơn
Nhiều mẹo khai thuế khuyên bạn chi một khoản tiền lớn để mua đồ dùng để được khấu trừ thuế. Nhưng sốtiền hoàn thuế trên thực tế nhỏ hơn so với số tiền bạn bỏ ra.
Giả sử bạn có thu nhập chịu thuế là $60.000 mỗi năm, nghĩa là bạn phải chịu mức thuế 32,5%.
Bạn có thể chi $1.000 để mua một món hàng với hy vọng nhận được khoản khấu trừ thuế $1.000. Tuy nhiên, trên thực tế, bạn sẽ mất $675.
Lý do là vì nếu bạn bỏ ra $1.000, bạn sẽ chỉ nhận lại $325 (vì thuế được tính trên thu nhập chịu thuế của bạn, tức là thu nhập chịu thuế trừ đi các khoản khấu trừ hợp lệ).
2. Nếu điều gì đó quá tốt đến mức không đáng tin, thì đừng nên tin
Ngay cả khi bạn nhờ một đại diện khai thuế có đăng ký (và điều quan trọng là phải kiểm tra xem họ đã đăng ký hay chưa bằng cách ghé thăm trang web của ), một sai lầm phổ biến là nghĩ rằng bất kỳ khoản khấu trừ thuế nào mà họ đề xuất đều thuộc trách nhiệm của họ. Điều đó không phải như vậy.
Người nộp thuế phải chịu trách nhiệm về các lỗi trong tờ khai do đại diện khai thuế của mình thực hiện, vì vậy ATO sẽ buộc bạn phải chịu trách nhiệm.
ATO đã thông báo rằng họ sẽ xem xét kỹ lưỡng ba lỗi phổ biến mà người nộp thuế mắc phải:
- Khai báo sai chi phí liên quan đến công việc
- Khai báo thổi phồng về các khoản khấu trừ cho bất động sản cho thuê
- Không bao gồm tất cả thu nhập
ATO có hệ thống để phân tích dữ liệu và rà soát các yêu cầu khấu trừ thuế của bạn.
Bạn sẽ cần chứng minh các yêu cầu của mình, vì vậy hãy lưu giữ sổ sách đầy đủ. Nếu ATO phát hiện ra sai sót, bạn sẽ đối mặt với các hình phạt tài chính, thậm chí là án tù.
Hai tháng trước, một phụ nữ đã bị kết án 2 năm 6 tháng tù và phải trả lại $39.600 sau khi cô nộp 3 bản báo cáo hoạt động kinh doanh (BAS) gian lận để lấy khoản hoàn thuế GST mà lẽ ra cô không được hưởng.
Trong khi đang bị điều tra, cô còn gửi 8 tờ khai gian dối đến ATO để cố gắng lấy thêm tiền.
Đây là một trong nhiều cá nhân được nêu tên trên trang web của ATO sau những cuộc truy quét thường xuyên.
Vậy tôi có nên nhờ đại diện khai thuế không?
Có gần 20,5 triệu mã số thuế đang hoạt động được đăng ký cho các cá nhân tại Úc và năm thuế trước, ATO đã nhận được 13,7 triệu tờ khai thuế cá nhân. Con số này tăng 3% so với năm trước đó. Trong số các tờ khai này, hơn 5,6 triệu tờ là do người nộp thuế tự chuẩn bị, và hơn 8 triệu tờ là do đại diện khai thuế nộp.
Việc nhờ đại diện khai thuế có thể giúp bạn tiết kiệm thời gian và ít căng thẳng hơn.
Tuy nhiên, nghiên cứu trước đây cho thấy mỗi đô la chi thêm cho đại diện khai thuế chỉ mang lại khoản tiết kiệm ước tính là 20 xu, và nếu hồ sơ thuế của bạn đơn giản thì bạn có thể tự khai một cách dễ dàng và nhanh chóng.
Tôi phải chuẩn bị tờ khai thuế của mình như thế nào?
Nhìn chung, mọi người đều phải nộp tờ khai thuế thu nhập hàng năm (hoặc nếu bạn không cần nộp tờ khai thuế, hãy nộp tờ đơn “non-lodgement advice”). ATO có công cụ “” nếu bạn không chắc chắn.
Với những ai có hồ sơ thuế đơn giản, bạn chỉ cần làm theo các bước sau:
- Thu thập và chuẩn bị tất cả thông tin liên quan đến thu nhập từ công việc, tiền lời, cổ tức và bất kỳ khoản thu nhập nào khác, chẳng hạn như thu nhập từ việc bán cổ phiếu hoặc tiền điện tử.
- Sau đó, hãy thu thập và chuẩn bị tất cả thông tin về các khoản khấu trừ và chi phí liên quan đến công việc, cùng các bằng chứng như biên lai, hóa đơn, sổ ghi chép và nhật ký.
- Nếu bạn tự khai thuế, bạn có thể đăng nhập vào myGov hoặc ứng dụng của ATO để chuẩn bị và nộp tờ khai. Bạn nên đợi đến cuối tháng Bảy để ATO cập nhật và điền sẵn một số dữ liệu. Hạn chót để nộp tời khai là ngày 31/10.
Ngoài ra, bạn còn có thể sử dụng chương trình TaxHelp miễn phí do ATO điều hành (nếu bạn đáp ứng các điều kiện), dịch vụ Tax Clinic tại địa phương () hoặc tìm kiếm sự trợ giúp từ một đại diện khai thuế có đăng ký. Bạn chỉ cần liên lạc với họ trước ngày 30/10.
Đối với những hồ sơ thuế phức tạp
Nếu bạn là sole trader, bạn phải nộp tờ khai thuế, ngay cả khi thu nhập của bạn thấp hơn ngưỡng miễn thuế.
Và nếu bạn đã đăng ký GST – bạn phải làm điều này khi doanh nghiệp hoặc công ty của bạn có doanh thu GST từ $75.000 trở lên hoặc nếu bạn là tài xế taxi hay Uber – thì bạn cũng sẽ cần phải nộp BAS hàng quý.
Đối với công ty hợp danh (partnership), quỹ tín thác và doanh nghiệp, việc này thậm chí còn phức tạp hơn, vì vậy tốt nhất là tìm kiếm sự hướng dẫn và chuyên môn từ một đại diện khai thuế đã đăng ký, nếu bạn chưa có kinh nghiệm.
Nếu tôi không đủ khả năng thuê đại diện khai thuế thì sao?
Nghiên cứu của chương trình Moneysmart thuộc Ủy ban Chứng khoán và Đầu tư Úc ước tính có hơn 5 triệu người Úc đang gặp khó khăn về tài chính.
Nhiều người không có đủ tiền để thuê đại diện khai thuế khi họ không đủ khả năng chi trả cho những nhu cầu cơ bản như thực phẩm.
Nếu bạn đang ở trong tình huống này, bạn có thể liên lạc với một cố vấn tài chính miễn phí thông qua hoặc .
Đừng chậm trễ
Đừng trì hoãn việc khai thuế. Nếu bạn trễ hạn, bạn sẽ thấy nản lòng khi phải bắt kịp, đặc biệt là nếu bạn nghĩ rằng mình sẽ phải trả thêm thuế trong năm nay thay vì được hoàn thuế. Nhưng việc không nộp tờ khai thuế sẽ phản tác dụng. Giống như việc tránh đi khám bác sĩ để kiểm tra da, bạn càng đợi lâu thì vấn đề sẽ càng trầm trọng hơn.
Hãy liên lạc với ATO vì họ có các công cụ hỗ trợ bạn, bao gồm các kế hoạch thanh toán. Điều này cũng cho ATO thấy rằng bạn sẵn sàng tuân thủ luật. Cuối cùng, việc cập nhật sẽ giúp bạn tiết kiệm tiền phạt và lãi suất.
Nếu bạn là một trong 80.000 người Úc đang gặp khó khăn nghiêm trọng và không đủ khả năng chi trả cho dịch vụ khai thuế, chương trình National Tax Clinic do chính phủ tài trợ có thể hỗ trợ tư vấn thuế miễn phí.
Thông tin tác giả:
Ann Kayis-Kumar là giám đốc Phòng Tư vấn Thuế và Kinh doanh thuộc Đại học UNSW.
Ann Kayis-Kumar Kumar nhận được tài trợ từ chương trình National Tax Clinic của ATO và Chương trình Năng lực Tài chính của Quỹ Ecstra.
